Belső ellenőrzés és külső auditok szabályozása

Ebben a dokumentumban kell bemutatni a belső ellenőrzés folyamatát, az ezt végző személyt, meg kell határozni az időszakosan lefolytatásra kerülő belső és külső auditok folyamatát, az azok által feltárt hiányosságok és hibák kezelését.

Rendelkeznie kell a dokumentumnak arról, hogy a fenti folyamatokat ki jogosult elrendelni, mely törvényi előírások szerint történnek az ellenőrzések és auditálások.

Külső auditálás esetén be kell mutatni a szabályzatban, hogy milyen biztonsági intézkedések előzik meg az auditáló cég és/vagy személy kiválasztását.